如何降低涉税风险,企业把控涉税风险

什么是涉税风险？

一、什么是涉税风险。涉税风险一般指企业涉税行为因未能准确地遵守税法规定而遭受法律制裁、财务损失或声誉损害的可能性。涉税风险主要包括以下两个方面：1、企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定，应纳税而未纳税、少纳税，从而面临补税、罚款、加收滞纳金、刑罚处罚以及声誉损害等风险；2、企业经营行为适用税法不准确，多缴纳了税款，承担了不必要税收负担，多税缴同样也是涉税风险。

无论多缴税款风险还是少缴税款产生的风险对企业都不利，所以现代企业都在想设法降低涉税风险。二、如何降低涉税风险。1、降低涉税风险不仅仅是财务人员的事，涉及到公司各个部门，所以首先要加强企业内部管理，建立规范化的业务流程并严格遵守。2、建立健全内部财务管理制度，规范会计基础工作，必要时设置税务岗位，专门收集相关涉税政策，审核涉税合同及会计凭证，负责企业纳税申报，涉税风险排查等日常工作。

如何减少不必要的税务上的麻烦，降低税务成本和风险？

根据你滴提问：“如何减少不必要的税务上的麻烦，降低税务成本和风险？”，我个人觉得最好的办法是进行纳税筹划，合理避税，坚决不去虚开没有实际业务的发票尤其是增值税专用发票；要降低税务成本，主要从增值税、个人所得税和企业所得税三个税种去考虑纳税筹划。分下述几种情况进行筹划：一、企业为小规模纳税人的有限责任公司每年三月份前可以到主管税务所申请企业所得税核定征收，一般是确认收入没问题，选择核定应税所得率的办法核定，每个省都可以核定，只是不对外宣传，而且企业所得税应税所得率各省根据行业每年都会有文件，在本省的税务局网站就能搜索出来。

二、企业为小规模纳税人的私营独资企业也是每年三月份前可以到主管税务所申请核定征收，由于独资企业不交企业所得税，只需要按生产经营所得缴纳个人所得税，这里核定的是个人所得税应税所得率，其他同为小规模纳税人的有限责任公司。三、企业为一般纳税人的有限责任公司或私营独资企业税务局对一般纳税人的账务要求比较严，除企业职工灶500元以下购买米、面、油、蔬菜等可以以收据入账、工资薪金、固定资产折旧费等可以自制凭证入账外，其他都需要发票入进成本。

可以采用以下方式解决发票问题：法人名下新设个体工商户，设立个体工商户数量根据企业规模大小来确定，确保新设立的每个个体工商户每个季度的销售收入（开票收入）不要超30万元，目的一是可以不用交纳增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，二是个体工商户现在是按照的数量而不是按自然人计算交纳个人所得税，由于生产经营所得个人所得税是五级累进税率，照的数量越多，在总收入不变的情况下按照交纳的个人所得税比按自然人交纳的个人所得税高很多。

股东带资入股后，又把同等资金转出，应怎么降低公司税收风险？

股东带资入股后，又把同等资金转出的行为，是典型的违规占用公司财产的违法行为！一、法定义务认缴制下，股东实缴注册资本金的法定义务，可以按照约定的期限和金额，分期实缴。股东向公司交付了货币等资产，然后又以撤回、转移、混同、冲抵、假借等违反公司章程或会计准则的各种手段从公司转移资产，并占为己有的行为，其行为必然得不偿失！二、公司主体财产权会计主体的资产和股东个人资产，从法理上是严格区分的，无论公司主体是一个还是多个股东实际控制！任何形式的长期占用，均面临税收风险！笔者对此类行为不赞同不主张，应及时纠正！三、涉税风险违法长期占用公司资产的税务风险：现行税务处理上，对于股东占用公司资金超过1年的，强制认定为分红，自然人股东须缴纳20%的个人所得税！四、降低税收风险的建议降低此类税务风险，笔者认为唯一有效的办法，合理利用认缴制相关规定，根据公司实际经营需求，具备前瞻性的约定认缴期限！分期分批实缴注册资本金，合理安排股东与经营主体资金关系，严格区分公司主体与股东财产。

互不占用对方资金，既保障公司正常生产经营，又规避税务风险！五、违法避险现行找替票虚构费用项目、虚构人员工资等违法行为，只会让经营主体和股东掉入另外的深渊。偷逃税款、抽逃资金，真是雪上加霜！对于股东违法占用公司资产，涉嫌职务侵占，面临刑事责任！六、偿债风险股东长期占有公司资产，造成个人资产与公司经营主体资产混淆的，一旦发生偿债义务且公司资产不足以偿付的，有限责任公司因此变成承担无限责任的主体！各位老板三思！。