重大税收违法案件当事人名单在哪查,税收违法案件当事人名单怎么查

如果银行里存有合法的大额资金，但是个人没有交过税，税务部门会不会查？

银行里存有大额资金是常见的，但是大额资金的合法性不是由银行自己来判定的。银行的账户性质，一般分公司账户和个人账户，大额资金在银行里存放在公司账户上是经常有的事情。但是个人账户上拥有大额资金很快就被银行发现问题。对这个问题要解释清楚，需要从几下几个方面着手:一、公司账户与个人账户之间转账的规定:个人账户用于办理个人转账收付和现金存取。

下列款项可以转入个人账户：（1）工资、奖金收入。（2）稿费、演出费等劳务收入。（3）债券、期货、信托等投资的本金和收益。（4）个人债权或产权转让收益。（5）个人贷款转存。（6）证券交易结算资金和期货交易保证金。（7）继承、赠与款项。（8）保险理赔、保费退还等款项。（9）纳税退还。（10）农、副、矿产品销售收入。

（11）其他合法款项。单位从公司账户支付给个人账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供下列付款依据：（1）代发工资协议和收款人清单。（2）奖励证明。（3）新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明。（4）证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明。

（5）债权或产权转让协议。（6）借款合同。（7）保险公司的证明。（8）税收征管部门的证明。（9）农、副、矿产品购销合同。（10）其他合法款项的证明。从公司账户支付给个人账户的款项应纳税的，税收代扣单位付款时应向其开户银行提供完税证明。二、个人交税所涉及的范围（1）工资、薪金所得（2）个体工商户的生产、经营所得（3）对企事业单位的承包经营、承租经营所得（4）稿酬所得（5）特许权使用费所得（6）利息、股息、红利所得（7）财产租赁所得（8）财产转让所得三、违规公转私的风险如果不按上述法律规定进行资金转户，有可能发生的法律风险：（1）抽逃资金罪。

这个是公司的注册资金进入公司账户后，又被转走，会引起犯罪；（2）股东借款。股东从公司借款超过一年未还，税局会按照法律规定要求股东缴纳个人所得税；（3）分红。如果公司年末未缴纳企业所得税前实施分红，分红必须缴纳所得税。所以，如果银行里存有合法的大额资金，但是个人没有交过税，税务部门一旦发现线索就会追查，到时候不光要补税，还要缴纳滞纳金罚款，会得不偿失。